董事识别号:新法规启动打击非法凤凰式避债活动

 

董事识别号:新法规启动打击非法凤凰式避债活动

澳大利亚联邦政府已实施相关法规,打击公司控制人的非法凤凰式避债活动,其中包括要求公司董事获取董事识别号 (DIN)。

2020-06-19

法案[1] 已最终通过,正待御准,这一法案此前于2018年未能出台。

该法案将修订《2001年公司法》,要求所有公司董事(包括外国董事和代理董事)须持有由 ASIC 签发并管理的唯一 DIN,该 DIN 一旦启动,将一直伴随董事,不论其现在和将来担任的任何董事职位。

申请 DIN

“符合条件的高级职员”(董事、代理董事或法规规定的注册机构的任何其他高级职员)必须向 ASIC 申请 DIN。候选董事可以在任命之前不超过12个月(或按 ASIC 注册官的指示)申请 DIN。

符合条件的高级职员将需按规定提交个人信息(由注册官确定),并在 ASIC 进行“100分”身份验证。尽管注册官有权要求申请人提供税号,但无权强制其提供。

验证后,ASIC 将向董事签发 DIN。

禁止与处罚

违反 DIN 要求的董事可被处以民事和刑事处罚(包括监禁)。

此外,董事不得:

  • 申请额外的 DIN;或者

  • 向政府或注册机构虚报 DIN(或向注册官提供虚假的或误导性的信息获取 DIN)。

唯独注册官有权取消和重新签发 DIN,董事即使不再担任董事职务,也将永远持有其 DIN,且无权更改或取消该 DIN。

需要采取的行动

董事应按以下方式申请 DIN:

  • 现任公司董事 - 必须在注册官指定的期限内提出申请。ASIC 将通知董事提出申请的要求和时限。

  • 新公司董事 - 任何打算成为公司董事的人士都必须在其同意之前已提出申请(或按注册官的指示)。 在法案实施的前12个月内,作为过渡性条款将允许新公司董事在被任命为董事会成员后的28天内申请 DIN

谁不需要 DIN

现阶段,不具有法人身份的实体(例如未注册的合营或合伙企业)的董事或担任影子董事或事实董事的人士不需要申请 DIN。

法规将允许部长将来在必要时执行这些要求。

这将如何影响您的企业?

DIN 的要求有以下好处:

  • 董事权益的可追溯性 – 公司将能够清楚地确定董事在董事会所担任的全部职务,从而确定其所牵涉的倒闭企业、相关权益或任何实际或感知的利益冲突。

  • 防范凤凰式避债活动 - 董事将无法更改个人信息或与公司解除关联。登记册将记录公司的所有权益,包括破产的公司。

展望未来

引入 DIN 将大大有助于公司的治理。 在确保董事于适当的时限内申请并相应地更新公司记录后,公司也许能审查其董事的权益,以确保他们没有参与任何非法的凤凰式避债活动,没有向董事会作出任何虚假陈述以及其所担任的职务不存在实际的或感知的利益冲突。

我们能如何帮助您

请与麦达任、孟国毅或您的信永中和澳大利亚团队联系,讨论这些变化如何影响您和您的企业。


[1] “符合条件的高级职员”(董事、代理董事或法规规定的注册机构之任何其他高级职员)必须向 ASIC 申请 DIN。未来董事可以在任命之前不超过12个月(或按 ASIC 注册官的指示)申请 DIN。

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